公司債券轉(zhuǎn)讓名詞解釋

法律主觀：

公司債券轉(zhuǎn)讓后的有記名公司債券按照上課記筆記轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑹o(wú)記名公司債券是從交付轉(zhuǎn)讓。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，公司債券還分為其它公司債券和利息公司債券等。

法律客觀：

《公司法》第一百五十九條公司債券可以轉(zhuǎn)讓手續(xù)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格由轉(zhuǎn)讓人與受讓人約定。公司債券在證券交易所上市交易的，遵循證券交易所的交易規(guī)則轉(zhuǎn)讓。第一百六十條記名公司債券，由債券持有人以上課記筆記的或法律、行政法規(guī)明確規(guī)定的其他轉(zhuǎn)讓?zhuān)晦D(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名的或名稱(chēng)及住所記載于公司債券存根簿。無(wú)記名公司債券的有償轉(zhuǎn)讓?zhuān)蓚钟腥藢⒃搨慨a(chǎn)交付給受讓人后即不可能發(fā)生轉(zhuǎn)讓后的效力。

可轉(zhuǎn)債交易規(guī)則2022年可轉(zhuǎn)債新規(guī)解讀下載

可轉(zhuǎn)換債券交易規(guī)則-新規(guī)則解讀

簡(jiǎn)單的方法，我們來(lái)去看看可轉(zhuǎn)債交易規(guī)則的要點(diǎn)，要注意以及以下幾點(diǎn)：

投資門(mén)檻

測(cè)什么交易

價(jià)格漲跌限制

交易代碼和單位

交易的

交易不另收印花稅。

交易的傭金比股票低。

1.投資門(mén)檻

可轉(zhuǎn)債交易第一規(guī)則——投資門(mén)檻

其實(shí)很多人都知道，創(chuàng)業(yè)板或是科創(chuàng)板交易申請(qǐng)開(kāi)通是有限制的，那么可轉(zhuǎn)債交易去開(kāi)通有限制嗎？

2022年6月18日起，可轉(zhuǎn)債交易投資要滿(mǎn)足的條件兩個(gè)條件才能可以開(kāi)通：

第一：資金門(mén)檻

可轉(zhuǎn)換債券交易授權(quán)賬戶(hù)日均資產(chǎn)至少10萬(wàn)元；

第二：交易經(jīng)驗(yàn)門(mén)檻

至少需要24個(gè)月的交易經(jīng)驗(yàn)。

解讀：6月18日前不應(yīng)具備開(kāi)通可轉(zhuǎn)債交易的條件。真接在業(yè)務(wù)辦理-交易權(quán)限不開(kāi)通可轉(zhuǎn)債交易權(quán)限即可解決。6月18日后新用戶(hù)將擁有以?xún)?nèi)兩個(gè)投資門(mén)檻，缺一不可。

有朋友肯定會(huì)問(wèn)，那我以前開(kāi)通了可轉(zhuǎn)債交易權(quán)限。我還需要行最簡(jiǎn)形矩陣以?xún)?nèi)兩個(gè)條件嗎？

答案絕對(duì)是不必須。6月18日前開(kāi)通可轉(zhuǎn)債交易權(quán)限的，不受此限制。只不過(guò)不再做新的可轉(zhuǎn)債交易。你感覺(jué)你掙到了嗎？

2.T0交易

可轉(zhuǎn)債交易第二規(guī)則——T0交易

簡(jiǎn)單，T0是有什么意思？

t交易是指當(dāng)天買(mǎi)入股票的可轉(zhuǎn)債當(dāng)天可以不買(mǎi)入，買(mǎi)賣(mài)次數(shù)不限。

目前中國(guó)股市實(shí)行的是T1交易制度，即今天買(mǎi)入股票的股票只容許在第二個(gè)交易日賣(mài)出。

所以我可轉(zhuǎn)債強(qiáng)制推行的T0交易制度為短線(xiàn)投機(jī)者(尤其是套利者)提供了很多獲利機(jī)會(huì)，因此要把英語(yǔ)學(xué)好可轉(zhuǎn)債，手中掌握好可轉(zhuǎn)債。

解讀：T0交易規(guī)則新規(guī)則也盡量減少。

3.交易方法

可轉(zhuǎn)換債券交易第三規(guī)則——交易

可轉(zhuǎn)換債券的交易主要和：

看操作。

談判一筆交易

漲停后定價(jià)交易

匹配是價(jià)格和時(shí)間除外，后申報(bào)和不自動(dòng)看操作的原則。

協(xié)商交易是指投資雙方協(xié)商等達(dá)成默契可轉(zhuǎn)債交易意向，并向交易系統(tǒng)申報(bào)后考慮交易價(jià)格和數(shù)量的交易。

定價(jià)后交易是指在可轉(zhuǎn)債上午收盤(pán)后，按照時(shí)間優(yōu)先的原則，將可轉(zhuǎn)債當(dāng)日收盤(pán)價(jià)或當(dāng)日牽線(xiàn)量的加權(quán)平均價(jià)逐筆在不撮合的交易。交易時(shí)間為平均交易日15:05至15336030。

看操作是拍賣(mài)和嘗試投標(biāo)。

集合競(jìng)價(jià)交易規(guī)則：

9:15-9:25的時(shí)間為作為開(kāi)場(chǎng)集合版本問(wèn)題時(shí)間；

9:20-9:25，可以下單后，但不能不能撤單；

14:57至15:00為收盤(pán)時(shí)子集自動(dòng)分配時(shí)間。這個(gè)可以提交訂單，只不過(guò)不能不能撤單。

連續(xù)競(jìng)價(jià)交易規(guī)則：

9:30到11:30，13:00到14:57為在不看操作時(shí)間，即逐個(gè)匹配交易。例如我的可以買(mǎi)入價(jià)是17.5，賣(mài)家也有17.5200元以?xún)?nèi)的賣(mài)出價(jià)，那你那些錢(qián)交易就是可以成交數(shù)量了！

可轉(zhuǎn)債以牽線(xiàn)交易的，申購(gòu)申報(bào)數(shù)量為1000元面額(10)或其整數(shù)倍，單筆申報(bào)后數(shù)量最多不將近1億元面額；買(mǎi)入可轉(zhuǎn)債時(shí)，余額不足面值1000元的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)一次性申報(bào)買(mǎi)入。

解讀：這里不光說(shuō)明一下，可轉(zhuǎn)債的發(fā)行面值且固定在100元。可轉(zhuǎn)債交易單位深市10個(gè)，滬市1個(gè)。可轉(zhuǎn)債是1000元面值買(mǎi)的，沒(méi)法一次買(mǎi)一個(gè)。

4.價(jià)格漲跌限制

可轉(zhuǎn)換債券交易第四規(guī)則——漲跌幅限制

咱們都知道股票交易是有價(jià)格限制的。諸如日常交易中漲跌幅提升10%或20%時(shí)，就會(huì)能觸發(fā)漲跌幅限制，無(wú)法交易。那你敞篷車(chē)的價(jià)格如何能呢

可轉(zhuǎn)債上市首日開(kāi)放需要子集配對(duì)交易。本次開(kāi)放期間，快速有效申報(bào)后價(jià)格區(qū)間為發(fā)行價(jià)的30%，即可轉(zhuǎn)債的委托開(kāi)盤(pán)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)限制在70-130元，否則不為廢標(biāo)；開(kāi)盤(pán)時(shí)后全天漲跌幅限制在發(fā)行價(jià)的57.3%-43.3%互相間，即可轉(zhuǎn)債的委托漲跌幅限制為56.7-157.3元；當(dāng)盤(pán)中價(jià)格唯一一個(gè)漲跌幅度達(dá)到或達(dá)到20%時(shí)，恢復(fù)正常交易30分鐘；再一次快速上漲或下跌30%及以上時(shí)，恢復(fù)正常交易至14:57。被st期間，投資者可再申報(bào)或取消正常申報(bào)，14:57復(fù)牌后。避兔暴力和炒作。

我們來(lái)看一下首日未國(guó)內(nèi)上市的可轉(zhuǎn)債的漲跌幅限制：

首日未上市后的可轉(zhuǎn)換債券的價(jià)格限制

首日未上市的可轉(zhuǎn)債價(jià)格當(dāng)日內(nèi)漲幅限制下載在20%以上的話(huà)。在這樣的限度內(nèi)，它們時(shí)總這個(gè)可以買(mǎi)賣(mài)交易的。假如至少20%，就肯定不會(huì)停賽。如果不是申報(bào)價(jià)格達(dá)到限額，它們將被雜草叢生。

替便于理解，我舉個(gè)例子吧。去看看上市首日還沒(méi)有漲跌幅限制的情況：

比如2022年5月17日，永濟(jì)轉(zhuǎn)債(113646)在上交所交易。開(kāi)盤(pán)價(jià)150元，可以觸發(fā)被st。14:57停牌，最高漲到421元。15時(shí)收盤(pán)價(jià)為376.16元，漲幅321%。表現(xiàn)出極為恐怖，如圖：

自2022年6月17日起，滬深交易所發(fā)布《關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券適當(dāng)性管理相關(guān)事項(xiàng)的通知》，2022年6月18日起查找新規(guī)。

征詢(xún)意見(jiàn)稿，市場(chǎng)的炒作程度很明顯降溫。

例如，2022年7月27日，瑞鵠轉(zhuǎn)債（127065）在深市交易，開(kāi)盤(pán)價(jià)130元，觸發(fā)復(fù)牌，14：57可以恢復(fù)交易，最低漲至157.30元，到15：00收盤(pán)價(jià)仍為157.30元，漲幅一直在限制修改的57.30%范圍內(nèi)，見(jiàn)圖：

可見(jiàn)，金融監(jiān)管部門(mén)為了盡量避免游資的惡意炒作行為，設(shè)置中了參加門(mén)檻和漲跌幅限制，事實(shí)上是對(duì)新入者和中小投資者利益的一種保護(hù)，那種一天漲幾倍的盛況例如永吉轉(zhuǎn)債將這一世徹底消失。

所以，你問(wèn)我新債157.3元要賣(mài)嗎？絕對(duì)不能賣(mài)啊，都沒(méi)漲到位干嗎要賣(mài)呢，等它打開(kāi)漲停板再賣(mài)就完了。

5.可轉(zhuǎn)債交易的代碼和單位

可轉(zhuǎn)債交易的第五個(gè)規(guī)則——可轉(zhuǎn)債交易的代碼和單位

可轉(zhuǎn)債交易或是轉(zhuǎn)讓手續(xù)的計(jì)價(jià)單位為“每百元面額債券的價(jià)格”?？赊D(zhuǎn)債申報(bào)后價(jià)格最大時(shí)變動(dòng)單位0.001元，

可轉(zhuǎn)債代碼前兩位數(shù)子是11的就華指滬市的，是12的就屬於深市的。

另外，在可轉(zhuǎn)債最后交易日的債券是由前減少“Z”標(biāo)志，是因?yàn)橛泻芏嗤顿Y者到底有最后一個(gè)交易日，長(zhǎng)線(xiàn)投資，也沒(méi)及時(shí)轉(zhuǎn)股或買(mǎi)入可轉(zhuǎn)債，為盡量減少不必要的損失，在最后一個(gè)交易日有了“Z”標(biāo)志，給投資者擴(kuò)出一定的時(shí)間操作，而這是切實(shí)增強(qiáng)保護(hù)投資者利益的規(guī)定哦。

6.可轉(zhuǎn)債的交易成本

可轉(zhuǎn)債交易的第六個(gè)規(guī)則——可轉(zhuǎn)債的交易成本

我們接受可轉(zhuǎn)債的交易，要的交易成本是多少呢？

接下來(lái)，我們學(xué)可轉(zhuǎn)債交易的第六個(gè)規(guī)則——可轉(zhuǎn)債的交易成本

我們知道股票交易是要收取印花稅的，可轉(zhuǎn)債的交易是不收取印花稅的，但交易的傭金比股票低，也算是交易費(fèi)率價(jià)格相對(duì)低廉的金融產(chǎn)品，交易費(fèi)率按成交金額的0.004%單向扣取，如果沒(méi)有我們交易時(shí)的金額比較大，我們的資金成本會(huì)不會(huì)這個(gè)可以省下一筆啦，所以我清楚游戲的規(guī)則盈利的概率才大家的提高哦。

解讀：自2022年8月1日起，將上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券現(xiàn)券交易（轉(zhuǎn)讓?zhuān)┓怯M織會(huì)計(jì)約定購(gòu)得式債券交易親自負(fù)責(zé)費(fèi)由按成交金額的0.0001%、單筆高了不超過(guò)100元根據(jù)情況為按成交金額的0.004%雙向交納。

新規(guī)對(duì)可轉(zhuǎn)債的交易費(fèi)用有一定提高，但比股票交易，這個(gè)交易費(fèi)用那就比較便宜太多了了。

7.可轉(zhuǎn)債新增審批新規(guī)

龍虎榜

金融監(jiān)管部門(mén)就是為了更好維護(hù)市場(chǎng)秩序，警戒大戶(hù)和游資過(guò)度炒作，規(guī)定以上哪一種情形是必須公開(kāi)披露信息，學(xué)名“龍虎榜”和異常波動(dòng)榜。

龍虎榜詳細(xì)披露條件：

第一種是上市首日公布結(jié)果股票買(mǎi)賣(mài)金額比較大的五家證券公司。

第二種是非上市首日交易會(huì)出現(xiàn)異常和相當(dāng)嚴(yán)重異常波動(dòng)a選項(xiàng)情形之一的：

1.能查到股票買(mǎi)賣(mài)金額大的的五家證券公司

2.公布結(jié)果當(dāng)日收盤(pán)價(jià)漲跌幅提升到±15%的前5只可轉(zhuǎn)債

3.公告當(dāng)日價(jià)格振幅達(dá)到30%的前5只可轉(zhuǎn)債

第三種是非上市首日交易嚴(yán)重點(diǎn)價(jià)格異常波動(dòng)下列選項(xiàng)中兩種情形的：

1.是公告后3個(gè)交易日內(nèi)日上午收盤(pán)價(jià)格漲跌幅遠(yuǎn)離目標(biāo)值可累計(jì)提升±30%

2.是連續(xù)10個(gè)交易日內(nèi)3次又出現(xiàn)3個(gè)交易日內(nèi)日周五收盤(pán)價(jià)格漲跌幅偏離值可累計(jì)達(dá)到±30%的

3.后10個(gè)交易日內(nèi)日周五收盤(pán)價(jià)格漲跌幅遠(yuǎn)離目標(biāo)值累計(jì)時(shí)間提升到100%（-50%）

4.發(fā)動(dòng)30個(gè)交易日內(nèi)日收盤(pán)時(shí)價(jià)格漲跌幅偏離值累計(jì)提升到200%（-70%）

5.證監(jiān)會(huì)或交易部門(mén)如果說(shuō)有那些無(wú)比行為的

一眼就可以看出，這對(duì)“龍虎榜”的詳細(xì)披露要求，頗大地壓制了游資的炒作空間，能保證了可轉(zhuǎn)債市場(chǎng)未來(lái)行穩(wěn)致遠(yuǎn)，到了最后真正受益的是南疆投資者。

解讀：以前可轉(zhuǎn)債是沒(méi)有龍虎榜的，此次前來(lái)新規(guī)減少龍虎榜確實(shí)是妥妥的的想保護(hù)中小投資者啊，同時(shí)在此警告，要是你投資可轉(zhuǎn)債資金量也很大，是有可能上龍虎榜的哦。

為方便啊大家差別記憶，將可轉(zhuǎn)債新老規(guī)則做了一個(gè)對(duì)比表格，追加：

再說(shuō)，關(guān)於可轉(zhuǎn)債交易規(guī)則的要點(diǎn)就推薦到這里啦，問(wèn)幾個(gè)問(wèn)題，看你對(duì)可轉(zhuǎn)債的交易規(guī)則撐握了嗎？

問(wèn)題一：T0交易是什么呢意思？

問(wèn)題二：可轉(zhuǎn)債交易的漲跌幅限制是怎么樣才能規(guī)定的？

問(wèn)題三：可轉(zhuǎn)債的投資門(mén)檻是多少？

相關(guān)問(wèn)答：可轉(zhuǎn)債怎摸辦理開(kāi)戶(hù)

可轉(zhuǎn)債不是需要去開(kāi)戶(hù)，可轉(zhuǎn)債可以申購(gòu)或者買(mǎi)賣(mài)只不需要一個(gè)股票資金賬戶(hù)就可以了，去開(kāi)通這些賬戶(hù)是可以真接到券商營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)也可以線(xiàn)上途徑，不開(kāi)通后就這個(gè)可以參加可轉(zhuǎn)債交易。補(bǔ)充資料：1、可轉(zhuǎn)債可以不像申購(gòu)新股一樣直接申購(gòu)基金，還沒(méi)有一丁點(diǎn)前提條件，具體如何操作時(shí)，分別再輸入轉(zhuǎn)債的代碼、價(jià)格、數(shù)量等，到最后確認(rèn)去掉。2、可轉(zhuǎn)債除此之外網(wǎng)上申購(gòu)額外，投資者實(shí)際不提前網(wǎng)上購(gòu)買(mǎi)正股額外優(yōu)先于配售權(quán)也是可以額外投資可轉(zhuǎn)債資格；這個(gè)可以再股權(quán)登記日前的買(mǎi)進(jìn)正股，然后把再配售日向前行駛配售權(quán)，我得到可轉(zhuǎn)債。要特別注意股權(quán)登記日。擴(kuò)展資料：一、可轉(zhuǎn)債是什么？一般情況下，如果不是上市公司要想向投資者朋友借錢(qián)，是可以以發(fā)行可轉(zhuǎn)債的來(lái)并且社會(huì)集資?？赊D(zhuǎn)債的全稱(chēng)為--可轉(zhuǎn)換公司債券，意味著什么它應(yīng)是債券，也也可以在一定條件下裝換成股票，也就是讓借了錢(qián)方轉(zhuǎn)成股東，那樣的話(huà)就會(huì)贏利一些。舉個(gè)例子，某家上市公司如今發(fā)行時(shí)了可轉(zhuǎn)債，當(dāng)面值為100元的時(shí)候，題中5塊錢(qián)是轉(zhuǎn)股價(jià)格的話(huà)，也就是說(shuō)后期可以換了20股的股票。假如后期這只股票快速上漲至10塊錢(qián)，當(dāng)初就100元價(jià)值的就可轉(zhuǎn)債，現(xiàn)在也就這個(gè)可以直接兌換到10×20=200元的股票，整體收益竟然翻了一番。但，如果說(shuō)股價(jià)上漲的話(huà)我們也可以不中,選擇再300499高瀾股份不轉(zhuǎn)股，在所屬期間，公司依舊是會(huì)繼續(xù)支付利息，同時(shí)，很是可轉(zhuǎn)債都是可以不回售的，諸如在之后兩個(gè)計(jì)息年度內(nèi)不未停的三十個(gè)交易日的收盤(pán)價(jià)格較低當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的70%時(shí)，我們也也可以同意公司以債券面值算上當(dāng)期的利息的價(jià)格回售我們的債券。二、交易可轉(zhuǎn)換債券什么制度T＋0交易，其委托、交易、托管、轉(zhuǎn)托管、市場(chǎng)披露和交易時(shí)間參看a股處理?？赊D(zhuǎn)換債券應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)換成期結(jié)束前10個(gè)交易日暫時(shí)終止交易，交易所應(yīng)在在重新開(kāi)啟買(mǎi)賣(mài)交易前一周能發(fā)出通知。也可以轉(zhuǎn)托管，參照股份規(guī)則。三、交易費(fèi)用：1、深市：投資者應(yīng)向經(jīng)紀(jì)人直接支付傭金，標(biāo)準(zhǔn)為交易總額的2‰，傭金低的5元的，按5元怎么支付。2、滬市：投資者個(gè)人委托證券公司買(mǎi)賣(mài)可轉(zhuǎn)換債券，在上海收費(fèi)1元，在那些地方收錢(qián)3元。交易完成后，在結(jié)算時(shí)，投資者應(yīng)直接支付經(jīng)紀(jì)傭金，標(biāo)準(zhǔn)為交易總額的2‰，傭金高于5元，按5元計(jì)算出。四、投資者在投資可轉(zhuǎn)債時(shí)，要充分注意一點(diǎn)以下風(fēng)險(xiǎn)：1、可轉(zhuǎn)換債券投資者要承當(dāng)股票價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。2、利息損失的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)股票價(jià)格跌破前低可以轉(zhuǎn)換價(jià)格時(shí)，可轉(zhuǎn)換債券投資者不得已轉(zhuǎn)換的為債券投資者。的原因可轉(zhuǎn)換債券的利率普便少于同等級(jí)的普通地債券，會(huì)給投資者受到利息損失。3、贖回條款的風(fēng)險(xiǎn)。許多可轉(zhuǎn)換債券法律規(guī)定發(fā)行人是可以在一定期限后以一定價(jià)格申購(gòu)債券?；厥巯拗菩薷牧送顿Y者的最高收益。之后，風(fēng)險(xiǎn)跑來(lái)。

企業(yè)債券發(fā)行與轉(zhuǎn)讓管理辦法

第一章總則第一條為增強(qiáng)對(duì)企業(yè)債券的管理，規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)債券發(fā)行與轉(zhuǎn)讓防范金融風(fēng)險(xiǎn)，完全保護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益，參照《公司法》、《擔(dān)保法》、《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》等法律、行政法規(guī)，制定并執(zhí)行本辦法。第二條本辦法所稱(chēng)企業(yè)債券（以下國(guó)家建筑材料工業(yè)局債券）是指經(jīng)中國(guó)人民銀行審核批準(zhǔn)、企業(yè)依照常理法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。第三條企業(yè)發(fā)行債券應(yīng)可以提供保證擔(dān)保，但經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后可免于擔(dān)保的~~~~。第四條債券認(rèn)購(gòu)人讓其承擔(dān)全部債券兌付風(fēng)險(xiǎn)，并具備以下權(quán)利：

（一）通過(guò)約定期限提出利息、收起本金或在債券肯定不能未按時(shí)到期兌付時(shí)法律賦予債權(quán)人的無(wú)關(guān)權(quán)利；

（二）轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、繼承企業(yè)債券；

（三）向債券承銷(xiāo)人、發(fā)行人去查詢(xún)或者發(fā)行人業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)信息。第五條債券的發(fā)行與轉(zhuǎn)讓手續(xù)應(yīng)遵守法律、行政法規(guī)，不能違背不公開(kāi)、不自愿、誠(chéng)信的原則，并充分披露信息或是信息和深入探究債券投資風(fēng)險(xiǎn)。第六條中華人民共和國(guó)境內(nèi)的企業(yè)法人在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事外貿(mào)企業(yè)債券發(fā)行、轉(zhuǎn)讓及相關(guān)活動(dòng)，應(yīng)恪守本辦法。

中國(guó)人民銀行對(duì)債券發(fā)行與轉(zhuǎn)讓手續(xù)并且管理，并全權(quán)負(fù)責(zé)本辦法的實(shí)施。第七條200以?xún)?nèi)名稱(chēng)的含義為：

發(fā)行人－－經(jīng)中國(guó)人民銀行審批同意發(fā)行債券的企業(yè)法人。

承銷(xiāo)人－－經(jīng)中國(guó)人民銀行信任，有從事外貿(mào)債券承銷(xiāo)資格的證券公司、信托投資公司和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司法人。

保證人－－據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定為發(fā)行人能提供保證擔(dān)保的企業(yè)法人。

托管人－－辦理記帳式債券債權(quán)總登記托管的中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下是由中央登記公司）和去辦理該種債券登記和二級(jí)托管中心的承銷(xiāo)人。

認(rèn)購(gòu)人－－去購(gòu)買(mǎi)企業(yè)債券的法人、其他組織和本身民事行為能力的自然人。第二章連續(xù)發(fā)行第八條企業(yè)發(fā)行債券，由中國(guó)人民銀行在經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的、國(guó)家計(jì)委聯(lián)合六中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)下達(dá)的企業(yè)債券發(fā)行計(jì)劃內(nèi)審核批準(zhǔn)。中央企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國(guó)人民銀行會(huì)同公安國(guó)家計(jì)委審批；地方企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行會(huì)同同級(jí)計(jì)委審批。

未經(jīng)備案豈能發(fā)行債券，也不得擅入變相發(fā)行債券。第九條企業(yè)債券主承銷(xiāo)人應(yīng)當(dāng)去協(xié)助發(fā)行人《申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行債券企業(yè)報(bào)送材料標(biāo)準(zhǔn)格式》（見(jiàn)附件一）內(nèi)容向中國(guó)人民銀行統(tǒng)一報(bào)送債券發(fā)行章程、法律意見(jiàn)書(shū)等申報(bào)文件。第十條債券發(fā)行章程應(yīng)明確約定以上內(nèi)容：

（一）發(fā)行人名稱(chēng)、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、法人代表人、、郵政編碼；

（二）中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)債券發(fā)行的文號(hào)、日期；

（三）債券名稱(chēng)、期限、利率；

（四）債券票面金額、發(fā)行價(jià)格及發(fā)行總額；

（五）發(fā)行對(duì)象、日期、期限、；

（六）債券計(jì)息線(xiàn)路概況日、付息的期限和；

（七）發(fā)行債券的目的、用途及效益分析和預(yù)測(cè)；

（八）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和兌付風(fēng)險(xiǎn)包括防范措施；

（九）最近一個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)告；

（十）最近三年的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與指標(biāo)；

（十一）企業(yè)最近三年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及無(wú)關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展基本情況；

（十二）保證人基本情況（中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可免于擔(dān)保的應(yīng)特別申明）；

（十三）中國(guó)人民銀行特別要求所載明的其他事項(xiàng)。第十一條債券應(yīng)由承銷(xiāo)人代理發(fā)行新，發(fā)行人再不自行從事外貿(mào)債券營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)。第十二條經(jīng)中國(guó)人民銀行審核批準(zhǔn)，企業(yè)債券采取措施火車(chē)票實(shí)名制記帳式或無(wú)記名式發(fā)行新。第十三條經(jīng)批準(zhǔn)采取什么措施實(shí)名制記帳式發(fā)行債券的，由托管人并且分級(jí)托管，債券債托憑證由中央登記公司統(tǒng)一印制，在統(tǒng)一印制前中央登記公司應(yīng)先將債券登記托管憑證格式送中國(guó)人民銀行審查。第十四條經(jīng)批準(zhǔn)采取什么措施無(wú)記名實(shí)物券形式發(fā)行債券的，需要在債券上特別約定下列內(nèi)容：

（一）發(fā)行人名稱(chēng)、住所；

（二）債券的名稱(chēng)、面額、期限、利率；

（三）債券計(jì)息起止日期；

（四）付息的期限和；

（五）債券發(fā)行日期和編號(hào)；

（六）發(fā)行人的印鑒和法定代表人的簽章；

（七）保證人名稱(chēng)、住所；

（八）審批機(jī)關(guān)審批同意重新發(fā)行的文號(hào)、日期；

（九）債券統(tǒng)一印制廠家名稱(chēng)。

無(wú)記名債券券面還應(yīng)載明以下字樣：本債券為債券配售強(qiáng)大債權(quán)唯一最有效受法律保護(hù)證明，那些一切債券代存底憑證均無(wú)效。無(wú)記名債券須在中國(guó)人民銀行委托的印制單位印制。

債券主承銷(xiāo)人在債券發(fā)行前將債券票樣送中國(guó)人民銀行審查。